Hoy en día somos unos cuantos los que nos estamos planteando aquello de la jubilación, y precisamente por eso, es importante saber cómo se calcula dicha pensión de jubilación. Se trata de un proceso que depende de varios factores, entre los cuales hay que tener en cuenta las bases de cotización acumuladas durante los últimos años de trabajo, los años totales cotizados, y la normativa aplicable en el momento de la jubilación (aunque a efectos conviene plantearse la actual). Para hacerlo de manera precisa, es necesario conocer algunos conceptos clave que afectan directamente al cálculo final de este importante numerito para la etapa de nuestra vida más allá del trabajo.

La base reguladora es el punto de partida para calcular la pensión. Se trata de la media de las bases de cotización que se hayan acumulado durante un periodo determinado de años previos a la jubilación. En 2023, este periodo es de 25 años (300 meses). A partir de 2027, se ampliará gradualmente hasta 29 años trabajados.

Para obtener la base reguladora, debes sumar todas tus bases de cotización de los últimos años y dividirlas por el número de meses correspondiente. Esto generará una cantidad mensual que será el punto de referencia para calcular tu pensión.

El porcentaje de la base reguladora que recibirás depende de los años cotizados. Para cobrar el 100% de la base reguladora, es necesario haber cotizado un número mínimo de años. En 2023, ese mínimo es de 36 años y medio, y subirá a 37 años a partir de 2027.

Sin embargo, si no has alcanzado ese mínimo, se aplica un porcentaje inferior. Con 15 años cotizados, se recibe el 50% de la base reguladora, y a partir de ahí, se suma un porcentaje adicional por cada mes cotizado, que oscila entre el 0,19% y el 0,21% por mes.

El cálculo de los años que quedan por trabajar antes de poder jubilarse depende de la edad que tengamos, de los años cotizados hasta la fecha, y de la edad de jubilación establecida por la ley. En España, la edad ordinaria de jubilación a fecha de redacción de este artículo está fijada en 66 años y 4 meses, pero está previsto que aumente progresivamente hasta llegar a los 67 años en 2027.

Por ejemplo, si tienes 60 años y has cotizado durante la mitad de tu vida, es decir 30 años, te quedarían 6 años y 4 meses de trabajo para alcanzar la edad de jubilación ordinaria. Si para entonces has alcanzado los años mínimos de cotización, podrás jubilarte con el 100% de tu base reguladora. Si decides seguir trabajando más allá de la edad ordinaria, podrás incrementar tu pensión hasta en un 4% adicional por cada año trabajado más allá de esa edad.

Existen modalidades como la jubilación anticipada y la jubilación flexible, que permiten retirarse del mercado laboral antes de alcanzar la edad ordinaria, pero estos implican aplicar una serie de reducciones a la pensión que recibiremos. En el caso de la jubilación anticipada voluntaria, por cada trimestre que se adelante la jubilación se aplican coeficientes reductores que disminuyen el importe final de la pensión.

En cuanto a la jubilación flexible, en la que se permite compaginar el trabajo a tiempo parcial al tiempo que se recibe también una pensión proporcional. La cuantía de la pensión se ajusta en función del porcentaje de jornada trabajada.

Además de los cálculos básicos, existen ciertos complementos que pueden incrementar la pensión. Por ejemplo, las madres pueden sumar días de cotización adicionales por cada hijo para mejorar el porcentaje de su pensión y, como decíamos anteriormente, los trabajadores que decidan seguir activos más allá de la edad de jubilación pueden optar a aumentos de hasta un 4% de la base reguladora.

De esta forma, queda claro que para calcular la pensión que percibiremos hay que sumar las bases de cotización, aplicar el porcentaje correspondiente según los años cotizados y tener en cuenta la edad en la que decidimos jubilarnos. Para recibir el 100% de la pensión, es necesario alcanzar al menos 36 años y medio de cotización en 2023, con un aumento a 37 años a partir de 2027. Además, se puede optar por la jubilación de manera anticipada, flexible o continuar trabajando para incrementar la cuantía de la pensión.

Para calcular con exactitud tu pensión y cuántos años te quedan por trabajar, puedes usar el simulador disponible en la web de la Seguridad Social.